Anoniem goud kopen in Duitsland: legitimatie, grenzen en douane
Anoniem goud kopen is in Duitsland mogelijk bij contante betalingen onder € 2.000, want voor particulieren bestaat er geen meldplicht in strikte zin. Vanaf € 2.000 contant moeten handelaren u echter volgens de Duitse witwaswet identificeren. Wie met goud een grens overschrijdt, krijgt vanaf € 10.000 bovendien met douaneregels te maken.
Tot welk bedrag kan ik anoniem goud kopen?
Volgens § 10 lid 6a nr. 1 letter b van de Duitse witwaswet (GwG) moeten handelaren in goederen hun zorgplichten nakomen als ze bij transacties met hoogwaardige goederen contante betalingen van € 2.000 of meer ontvangen of doen. § 1 lid 10 GwG noemt edelmetalen zoals goud, zilver en platina uitdrukkelijk als hoogwaardige goederen.
Voor u betekent dit: betaalt u minder dan € 2.000 contant, dan hoeft de handelaar u niet te identificeren. Vanaf € 2.000 moet de handelaar uw legitimatiebewijs controleren en de gegevens vastleggen. De drempel geldt ook als u goud tegen contante betaling aan een handelaar verkoopt.
Wordt een groter bedrag bewust over meerdere kleine aankopen verdeeld om de drempel te omzeilen, dan kan de handelaar de transacties als samenhangend beschouwen. Bij een vermoeden van witwassen moet de handelaar ongeacht het bedrag een melding doen.
Wat geldt bij overschrijving of kaartbetaling?
De drempels van § 10 lid 6a GwG hebben betrekking op contante betalingen. Bij girale betalingen moet uw bank u al identificeren. Veel handelaren vragen bij onlineaankopen toch om legitimatie, bijvoorbeeld boven bepaalde bedragen of voor een klantaccount.
De identificatie door de handelaar is geen melding aan de belastingdienst. Ze dient ter voorkoming van witwassen. De gegevens worden door de handelaar bewaard en alleen in de wettelijk voorziene gevallen doorgegeven.
Wat verandert er vanaf 2027?
De EU-antiwitwasverordening (EU) 2024/1624, kortweg AMLR, is van toepassing vanaf 10 juli 2027. Artikel 80 daarvan beperkt contante betalingen in het zakelijk verkeer tot maximaal € 10.000, ook als het bedrag over meerdere samenhangende betalingen wordt verdeeld. Betalingen tussen particulieren die niet beroepsmatig handelen, zijn uitgezonderd.
Lidstaten mogen lagere limieten vaststellen. Hoe Duitsland zijn bestaande drempel van € 2.000 voor edelmetalen met de nieuwe EU-regels combineert, moet op de peildatum worden nagegaan.
Voor kopers betekent de limiet: vanaf juli 2027 kunnen grotere goudaankopen bij een handelaar niet meer volledig contant worden betaald. Wie regelmatig grotere bedragen belegt, moet dan sowieso overstappen op overschrijving of andere girale betaalmethoden.
Met goud de grens over: wat eist de douane?
De Duitse wet op de douaneadministratie (ZollVG) stelt edelmetalen gelijk aan andere betaalmiddelen (§ 1 lid 4 ZollVG). Binnen de EU moet u contant geld en gelijkgestelde betaalmiddelen met een totale waarde van € 10.000 of meer aangeven als douanebeambten ernaar vragen. Daarbij horen gegevens over soort, hoeveelheid, waarde, herkomst, uiteindelijk begunstigde en beoogd gebruik (§ 12a ZollVG).
Bij binnenkomst of vertrek via de EU-buitengrens moet u contant geld van € 10.000 of meer ongevraagd schriftelijk aangeven. De basis is Verordening (EU) 2018/1672. Gouden munten met een hoog goudgehalte en goudbaren gelden daarin als contant geld. Het nalaten van aangifte is een overtreding die kan worden bestraft met een boete tot € 1 miljoen.
Goud invoeren uit landen buiten de EU
Brengt u goud mee uit een land buiten de EU, dan moet u naast de aangifte van contant geld ook rekening houden met de invoer. Beleggingsgoud is vrijgesteld van invoer-btw; zilver en sieraden in de regel niet. Bespreek de details vóór de reis met de douane.
Op verzoek moet u kunnen aantonen waar het goud vandaan komt en van wie het is (§ 12a lid 5 ZollVG). Neem daarom aankoopbewijzen of andere bewijsstukken mee. De gegevens kunnen ook in belastingprocedures worden gebruikt.
