Ανώνυμη αγορά χρυσού στη Γερμανία: ταυτοποίηση, όρια και τελωνείο

Έως ποιο ποσό μπορώ να αγοράσω χρυσό ανώνυμα;

Σύμφωνα με την § 10 παρ. 6a αριθ. 1 στοιχ. b του γερμανικού νόμου για το ξέπλυμα χρήματος (GwG), οι έμποροι αγαθών πρέπει να τηρούν τις υποχρεώσεις δέουσας επιμέλειας όταν δέχονται ή πραγματοποιούν πληρωμές σε μετρητά ύψους 2.000 € ή περισσότερο σε συναλλαγές με αγαθά υψηλής αξίας. Η § 1 παρ. 10 GwG κατονομάζει ρητά ως αγαθά υψηλής αξίας τα πολύτιμα μέταλλα, όπως χρυσό, ασήμι και πλατίνα.

Για εσάς αυτό σημαίνει: αν πληρώσετε λιγότερα από 2.000 € σε μετρητά, ο έμπορος δεν χρειάζεται να σας ταυτοποιήσει. Από 2.000 € ο έμπορος πρέπει να ελέγξει την ταυτότητά σας και να καταγράψει τα στοιχεία. Το όριο ισχύει επίσης όταν πουλάτε χρυσό σε έμπορο έναντι μετρητών.

Αν ένα μεγαλύτερο ποσό χωριστεί σκόπιμα σε πολλές μικρές αγορές για να παρακαμφθεί το όριο, ο έμπορος μπορεί να αντιμετωπίσει τις συναλλαγές ως συνδεδεμένες. Σε περίπτωση υποψίας ξεπλύματος χρήματος, ο έμπορος πρέπει να υποβάλει αναφορά ανεξάρτητα από το ποσό.

Τι ισχύει με τραπεζική μεταφορά ή πληρωμή με κάρτα;

Τα όρια της § 10 παρ. 6a GwG αφορούν πληρωμές σε μετρητά. Στις πληρωμές χωρίς μετρητά, η τράπεζά σας είναι ήδη υποχρεωμένη να σας ταυτοποιήσει. Πολλοί έμποροι ζητούν παρ' όλα αυτά ταυτοποίηση σε διαδικτυακές αγορές, για παράδειγμα πάνω από ορισμένα ποσά ή για τη δημιουργία λογαριασμού πελάτη.

Η ταυτοποίηση από τον έμπορο δεν είναι αναφορά στην εφορία. Χρησιμεύει στην πρόληψη του ξεπλύματος χρήματος. Τα στοιχεία φυλάσσονται από τον έμπορο και διαβιβάζονται μόνο στις περιπτώσεις που προβλέπει ο νόμος.

Τι αλλάζει από το 2027;

Ο κανονισμός της ΕΕ για την καταπολέμηση του ξεπλύματος χρήματος (ΕΕ) 2024/1624, εν συντομία AMLR, εφαρμόζεται από τις 10 Ιουλίου 2027. Το άρθρο 80 περιορίζει τις πληρωμές σε μετρητά στις επιχειρηματικές συναλλαγές σε 10.000 € κατ' ανώτατο όριο, ακόμη κι αν το ποσό κατανέμεται σε πολλές συνδεδεμένες πληρωμές. Εξαιρούνται οι πληρωμές μεταξύ ιδιωτών που δεν ενεργούν επαγγελματικά.

Τα κράτη μέλη μπορούν να ορίσουν χαμηλότερα όρια. Πώς η Γερμανία θα συνδυάσει το υφιστάμενο όριο των 2.000 € για τα πολύτιμα μέταλλα με τους νέους κανόνες της ΕΕ θα πρέπει να ελεγχθεί κατά την ημερομηνία έναρξης ισχύος.

Για τους αγοραστές το όριο σημαίνει: από τον Ιούλιο του 2027, μεγαλύτερες αγορές χρυσού από έμπορο δεν θα μπορούν πλέον να πληρώνονται εξ ολοκλήρου σε μετρητά. Όποιος επενδύει τακτικά μεγαλύτερα ποσά θα πρέπει τότε να στραφεί ούτως ή άλλως σε τραπεζική μεταφορά ή άλλους τρόπους πληρωμής χωρίς μετρητά.

Διέλευση συνόρων με χρυσό: τι απαιτεί το τελωνείο;

Ο γερμανικός νόμος για τη διοίκηση των τελωνείων (ZollVG) εξομοιώνει τα πολύτιμα μέταλλα με άλλα μέσα πληρωμής (§ 1 παρ. 4 ZollVG). Εντός της ΕΕ πρέπει να δηλώσετε μετρητά και εξομοιούμενα μέσα πληρωμής συνολικής αξίας 10.000 € ή περισσότερο, αν σας ρωτήσουν οι τελωνειακοί υπάλληλοι. Αυτό περιλαμβάνει στοιχεία για το είδος, την ποσότητα, την αξία, την προέλευση, τον πραγματικό δικαιούχο και τη σκοπούμενη χρήση (§ 12a ZollVG).

Κατά την είσοδο ή την έξοδο από τα εξωτερικά σύνορα της ΕΕ, πρέπει να δηλώσετε γραπτώς και χωρίς να σας ζητηθεί μετρητά ύψους 10.000 € ή περισσότερο. Βάση αποτελεί ο κανονισμός (ΕΕ) 2018/1672. Τα χρυσά νομίσματα με υψηλή περιεκτικότητα σε χρυσό και οι ράβδοι χρυσού θεωρούνται κατά τον κανονισμό αυτό μετρητά. Η παράλειψη δήλωσης αποτελεί διοικητική παράβαση που μπορεί να τιμωρηθεί με πρόστιμο έως 1 εκατομμύριο ευρώ.

Εισαγωγή χρυσού από χώρες εκτός ΕΕ

Αν φέρνετε χρυσό από χώρα εκτός ΕΕ, πρέπει να λάβετε υπόψη όχι μόνο τη δήλωση μετρητών αλλά και την εισαγωγή. Ο επενδυτικός χρυσός απαλλάσσεται από τον ΦΠΑ εισαγωγής· το ασήμι και τα κοσμήματα κατά κανόνα όχι. Διευκρινίστε τις λεπτομέρειες με το τελωνείο πριν από το ταξίδι.

Κατόπιν αιτήματος πρέπει να μπορείτε να δείξετε από πού προέρχεται ο χρυσός και σε ποιον ανήκει (§ 12a παρ. 5 ZollVG). Γι' αυτό έχετε μαζί σας αποδείξεις αγοράς ή άλλα αποδεικτικά. Οι πληροφορίες μπορούν επίσης να χρησιμοποιηθούν σε φορολογικές διαδικασίες.