Mua vàng ẩn danh tại Đức: Xác minh danh tính, ngưỡng giới hạn và hải quan

Có thể mua vàng ẩn danh đến mức nào?

Theo § 10 khoản 6a số 1 điểm b của Luật Phòng, chống rửa tiền Đức (GwG), các nhà kinh doanh hàng hóa phải thực hiện nghĩa vụ thẩm định nếu họ nhận hoặc thực hiện các khoản thanh toán tiền mặt từ 2.000 € trở lên trong giao dịch hàng hóa giá trị cao. § 1 khoản 10 GwG nêu rõ các kim loại quý như vàng, bạc và bạch kim là hàng hóa giá trị cao.

Đối với bạn, điều này có nghĩa là: nếu bạn trả dưới 2.000 € bằng tiền mặt, nhà kinh doanh không phải xác minh danh tính của bạn. Từ 2.000 €, nhà kinh doanh phải kiểm tra giấy tờ tùy thân và ghi lại thông tin. Ngưỡng này cũng áp dụng khi bạn bán vàng cho nhà kinh doanh lấy tiền mặt.

Nếu một khoản lớn được cố ý chia thành nhiều lần mua nhỏ để lách ngưỡng, nhà kinh doanh có thể coi các giao dịch này là có liên quan với nhau. Nếu có nghi ngờ rửa tiền, nhà kinh doanh phải báo cáo bất kể số tiền là bao nhiêu.

Điều gì xảy ra khi chuyển khoản hoặc thanh toán bằng thẻ?

Các ngưỡng của § 10 khoản 6a GwG liên quan đến thanh toán bằng tiền mặt. Với thanh toán không dùng tiền mặt, ngân hàng của bạn vốn đã có nghĩa vụ xác minh danh tính của bạn. Dù vậy, nhiều nhà kinh doanh vẫn yêu cầu xác minh danh tính khi mua trực tuyến, chẳng hạn trên một số tiền nhất định hoặc khi mở tài khoản khách hàng.

Việc nhà kinh doanh xác minh danh tính không phải là báo cáo cho cơ quan thuế. Mục đích của nó là phòng chống rửa tiền. Dữ liệu được nhà kinh doanh lưu giữ và chỉ được chuyển giao trong những trường hợp pháp luật quy định.

Điều gì thay đổi từ năm 2027?

Quy định Phòng, chống rửa tiền của EU (EU) 2024/1624, gọi tắt là AMLR, được áp dụng từ ngày 10 tháng 7 năm 2027. Điều 80 của quy định này giới hạn thanh toán tiền mặt trong giao dịch kinh doanh ở mức tối đa 10.000 €, kể cả khi số tiền được chia thành nhiều khoản thanh toán có liên quan với nhau. Các khoản thanh toán giữa cá nhân không hoạt động với tư cách nghề nghiệp được miễn trừ.

Các quốc gia thành viên có thể đặt ra giới hạn thấp hơn. Việc Đức sẽ kết hợp ngưỡng 2.000 € hiện có đối với kim loại quý với các quy định mới của EU như thế nào cần được kiểm tra vào thời điểm có hiệu lực.

Đối với người mua, giới hạn này có nghĩa là: từ tháng 7 năm 2027, các giao dịch mua vàng lớn hơn từ nhà kinh doanh không thể thanh toán hoàn toàn bằng tiền mặt nữa. Những ai thường xuyên đầu tư số tiền lớn hơn khi đó dù sao cũng sẽ phải chuyển sang chuyển khoản hoặc các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt khác.

Mang vàng qua biên giới: hải quan yêu cầu gì?

Luật Quản lý hải quan Đức (ZollVG) coi kim loại quý tương đương với các phương tiện thanh toán khác (§ 1 khoản 4 ZollVG). Trong EU, bạn phải khai báo tiền mặt và các phương tiện thanh toán tương đương có tổng giá trị từ 10.000 € trở lên nếu nhân viên hải quan hỏi. Nội dung khai báo bao gồm loại, số lượng, giá trị, nguồn gốc, chủ sở hữu hưởng lợi và mục đích sử dụng (§ 12a ZollVG).

Khi nhập cảnh hoặc xuất cảnh qua biên giới ngoài của EU, bạn phải tự giác khai báo bằng văn bản số tiền mặt từ 10.000 € trở lên mà không cần được hỏi. Cơ sở pháp lý là Quy định (EU) 2018/1672. Theo quy định này, tiền xu vàng có hàm lượng vàng cao và vàng miếng được coi là tiền mặt. Không khai báo là hành vi vi phạm hành chính có thể bị phạt tiền đến 1 triệu €.

Nhập khẩu vàng từ các nước ngoài EU

Nếu bạn mang vàng từ một quốc gia ngoài EU, bạn không chỉ phải lưu ý đến việc khai báo tiền mặt mà còn cả thủ tục nhập khẩu. Vàng đầu tư được miễn thuế giá trị gia tăng khâu nhập khẩu; bạc và trang sức thông thường thì không. Hãy làm rõ các chi tiết với cơ quan hải quan trước khi đi.

Khi được yêu cầu, bạn phải chứng minh được vàng đến từ đâu và thuộc sở hữu của ai (§ 12a khoản 5 ZollVG). Vì vậy, hãy mang theo hóa đơn mua hàng hoặc các bằng chứng khác. Thông tin này cũng có thể được sử dụng trong thủ tục thuế.