Cumpărarea anonimă de aur în Germania: verificarea identității, praguri și vamă
În Germania, aurul poate fi cumpărat anonim la plățile în numerar sub 2.000 €, deoarece pentru persoanele private nu există o obligație de raportare propriu-zisă. De la 2.000 € plătiți în numerar, dealerii trebuie însă să vă identifice conform Legii germane privind spălarea banilor. La trecerea frontierei cu aur se aplică, în plus, reguli vamale de la 10.000 €.
Până la ce sumă pot cumpăra aur anonim?
Conform § 10 alin. 6a nr. 1 lit. b din Legea germană privind spălarea banilor (GwG), comercianții de bunuri trebuie să își îndeplinească obligațiile de diligență dacă, în tranzacțiile cu bunuri de valoare ridicată, primesc sau efectuează plăți în numerar de 2.000 € sau mai mult. § 1 alin. 10 GwG numește explicit metalele prețioase, precum aurul, argintul și platina, drept bunuri de valoare ridicată.
Pentru Dvs., aceasta înseamnă: dacă plătiți în numerar mai puțin de 2.000 €, dealerul nu trebuie să vă identifice. De la 2.000 €, dealerul trebuie să vă verifice actul de identitate și să înregistreze datele. Pragul se aplică și atunci când vindeți aur unui dealer contra numerar.
Dacă o sumă mai mare este împărțită intenționat în mai multe achiziții mici pentru a ocoli pragul, dealerul poate trata tranzacțiile ca fiind legate. Dacă există suspiciuni de spălare a banilor, dealerul trebuie să facă o raportare indiferent de sumă.
Ce se întâmplă la plata prin transfer bancar sau cu cardul?
Pragurile din § 10 alin. 6a GwG se referă la plățile în numerar. La plățile fără numerar, banca Dvs. este deja obligată să vă identifice. Mulți dealeri solicită totuși identificarea la cumpărăturile online, de exemplu peste anumite sume sau pentru un cont de client.
Identificarea de către dealer nu este o raportare către fisc. Ea servește la prevenirea spălării banilor. Datele sunt păstrate de dealer și transmise doar în cazurile prevăzute de lege.
Ce se schimbă din 2027?
Regulamentul UE privind combaterea spălării banilor (UE) 2024/1624, pe scurt AMLR, se aplică de la 10 iulie 2027. Articolul 80 limitează plățile în numerar în relațiile comerciale la maximum 10.000 €, chiar dacă suma este împărțită în mai multe plăți legate între ele. Sunt exceptate plățile între persoane private care nu acționează în scop profesional.
Statele membre pot stabili limite mai mici. Modul în care Germania își va combina pragul existent de 2.000 € pentru metale prețioase cu noile reguli ale UE ar trebui verificat la data respectivă.
Pentru cumpărători, limita înseamnă: din iulie 2027, achizițiile mai mari de aur de la un dealer nu mai pot fi plătite integral în numerar. Cine investește regulat sume mai mari va trebui oricum să treacă la transfer bancar sau la alte metode de plată fără numerar.
Trecerea frontierei cu aur: ce cere vama?
Legea germană privind administrarea vamală (ZollVG) asimilează metalele prețioase altor mijloace de plată (§ 1 alin. 4 ZollVG). În interiorul UE, trebuie să declarați numerarul și mijloacele de plată asimilate cu o valoare totală de 10.000 € sau mai mult dacă vameșii vă întreabă. Aceasta include informații despre tip, cantitate, valoare, proveniență, beneficiarul real și scopul utilizării (§ 12a ZollVG).
La intrarea sau ieșirea prin frontiera externă a UE, trebuie să declarați în scris, fără a fi întrebat, numerarul de 10.000 € sau mai mult. Baza este Regulamentul (UE) 2018/1672. Monedele de aur cu un conținut ridicat de aur și lingourile de aur sunt considerate numerar în sensul acestuia. Nedeclararea este o contravenție care poate fi sancționată cu o amendă de până la 1 milion de euro.
Importul de aur din țări din afara UE
Dacă aduceți aur dintr-o țară din afara UE, trebuie să aveți în vedere nu doar declararea numerarului, ci și importul. Aurul de investiții este scutit de TVA la import; argintul și bijuteriile, în general, nu. Clarificați detaliile cu vama înainte de călătorie.
La cerere, trebuie să puteți arăta de unde provine aurul și cui îi aparține (§ 12a alin. 5 ZollVG). Așadar, purtați asupra Dvs. documentele de cumpărare sau alte dovezi. Informațiile pot fi folosite și în procedurile fiscale.
