Anonīma zelta pirkšana Vācijā: personas apliecināšana, robežas un muita
Anonīma zelta pirkšana Vācijā ir iespējama, maksājot skaidrā naudā mazāk par 2000 €, jo privātpersonām nav ziņošanas pienākuma šaurā nozīmē. Tomēr, sākot no 2000 € skaidrā naudā, tirgotājiem saskaņā ar Vācijas Naudas atmazgāšanas novēršanas likumu jūs jāidentificē. Šķērsojot robežu ar zeltu, no 10 000 € ir spēkā arī muitas noteikumi.
Līdz kādai summai varu pirkt zeltu anonīmi?
Saskaņā ar Vācijas Naudas atmazgāšanas novēršanas likuma (GwG) § 10 6.a daļas 1. punkta b) apakšpunktu preču tirgotājiem jāveic savi uzticamības pārbaudes pienākumi, ja darījumos ar augstvērtīgām precēm tie pieņem vai veic skaidras naudas maksājumus 2000 € vai vairāk. GwG § 1 10. daļā dārgmetāli, piemēram, zelts, sudrabs un platīns, ir skaidri nosaukti par augstvērtīgām precēm.
Jums tas nozīmē: ja skaidrā naudā maksājat mazāk par 2000 €, tirgotājam jūs nav jāidentificē. Sākot no 2000 €, tirgotājam jāpārbauda jūsu personu apliecinošs dokuments un jāreģistrē dati. Slieksnis attiecas arī uz gadījumiem, kad pārdodat zeltu tirgotājam par skaidru naudu.
Ja lielāka summa apzināti sadalīta vairākos mazos pirkumos, lai apietu slieksni, tirgotājs darījumus var uzskatīt par saistītiem. Ja ir aizdomas par naudas atmazgāšanu, tirgotājam neatkarīgi no summas jāiesniedz ziņojums.
Kas notiek, maksājot ar pārskaitījumu vai karti?
§ 10 6.a daļas GwG sliekšņi attiecas uz skaidras naudas maksājumiem. Bezskaidras naudas maksājumu gadījumā jūsu bankai jau tā ir pienākums jūs identificēt. Daudzi tirgotāji, pērkot tiešsaistē, tomēr prasa identifikāciju, piemēram, virs noteiktām summām vai klienta konta izveidei.
Tirgotāja veikta identifikācija nav ziņojums nodokļu iestādei. Tā kalpo naudas atmazgāšanas novēršanai. Datus glabā tirgotājs un nodod tālāk tikai likumā paredzētajos gadījumos.
Kas mainīsies no 2027. gada?
ES Regula par nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas novēršanu (ES) 2024/1624, saīsināti AMLR, ir piemērojama no 2027. gada 10. jūlija. Tās 80. pants ierobežo skaidras naudas maksājumus komercdarījumos līdz ne vairāk kā 10 000 €, arī tad, ja summa sadalīta vairākos saistītos maksājumos. Izņēmums ir maksājumi starp privātpersonām, kas nedarbojas profesionālā statusā.
Dalībvalstis var noteikt zemākus limitus. Kā Vācija apvienos savu esošo 2000 € slieksni dārgmetāliem ar jaunajiem ES noteikumiem, būs jāpārbauda noteiktajā datumā.
Pircējiem limits nozīmē: no 2027. gada jūlija lielākus zelta pirkumus pie tirgotāja vairs nevarēs pilnībā apmaksāt skaidrā naudā. Tiem, kas regulāri iegulda lielākas summas, tik un tā būs jāpāriet uz pārskaitījumu vai citiem bezskaidras naudas maksājumu veidiem.
Robežas šķērsošana ar zeltu: ko prasa muita?
Vācijas Muitas pārvaldes likums (ZollVG) dārgmetālus pielīdzina citiem maksāšanas līdzekļiem (§ 1 4. daļa ZollVG). ES iekšienē jums jādeklarē skaidra nauda un tai pielīdzināmi maksāšanas līdzekļi, kuru kopējā vērtība ir 10 000 € vai vairāk, ja muitas darbinieki to jautā. Tas ietver ziņas par veidu, daudzumu, vērtību, izcelsmi, patieso labuma guvēju un paredzēto izmantojumu (§ 12a ZollVG).
Iebraucot vai izbraucot caur ES ārējo robežu, skaidra nauda 10 000 € vai vairāk apmērā jādeklarē rakstiski bez jautāšanas. Pamatā ir Regula (ES) 2018/1672. Zelta monētas ar augstu zelta saturu un zelta stieņi saskaņā ar to tiek uzskatīti par skaidru naudu. Nedeklarēšana ir administratīvs pārkāpums, par ko var piemērot naudas sodu līdz 1 miljonam €.
Zelta ievešana no valstīm ārpus ES
Ja ievedat zeltu no valsts ārpus ES, jāņem vērā ne tikai skaidras naudas deklarācija, bet arī imports. Investīciju zelts ir atbrīvots no importa PVN; sudrabs un rotaslietas parasti nav. Sīkāku informāciju pirms ceļojuma noskaidrojiet muitā.
Pēc pieprasījuma jums jāspēj parādīt, no kurienes zelts nāk un kam tas pieder (§ 12a 5. daļa ZollVG). Tāpēc ņemiet līdzi pirkuma čekus vai citus pierādījumus. Informāciju var izmantot arī nodokļu procesos.
