Comprare oro in forma anonima in Germania: identificazione, soglie e dogana

Fino a che importo posso comprare oro in forma anonima?

Secondo il § 10, comma 6a, n. 1, lettera b della legge tedesca antiriciclaggio (GwG), i commercianti di beni devono adempiere ai propri obblighi di adeguata verifica se, in operazioni su beni di alto valore, accettano o effettuano pagamenti in contanti di 2.000 € o più. Il § 1, comma 10 GwG indica espressamente come beni di alto valore i metalli preziosi come oro, argento e platino.

Per voi questo significa: se pagate in contanti meno di 2.000 €, il commerciante non deve identificarvi. Da 2.000 € il commerciante deve verificare il vostro documento d'identità e registrare i dati. La soglia vale anche quando vendete oro a un commerciante in cambio di contanti.

Se un importo più elevato viene suddiviso deliberatamente in più acquisti piccoli per aggirare la soglia, il commerciante può considerare le operazioni come collegate. In caso di sospetto di riciclaggio, il commerciante deve effettuare una segnalazione indipendentemente dall'importo.

Cosa succede con bonifico o pagamento con carta?

Le soglie del § 10, comma 6a GwG riguardano i pagamenti in contanti. Nei pagamenti non in contanti la vostra banca è già tenuta a identificarvi. Molti commercianti chiedono comunque un'identificazione per gli acquisti online, ad esempio oltre determinati importi o per un conto cliente.

L'identificazione da parte del commerciante non è una segnalazione al fisco. Serve a prevenire il riciclaggio di denaro. I dati vengono conservati dal commerciante e trasmessi solo nei casi previsti dalla legge.

Cosa cambia dal 2027?

Il regolamento UE antiriciclaggio (UE) 2024/1624, in breve AMLR, si applica dal 10 luglio 2027. Il suo articolo 80 limita i pagamenti in contanti nelle transazioni commerciali a un massimo di 10.000 €, anche se l'importo è suddiviso in più pagamenti collegati. Sono esclusi i pagamenti tra privati che non agiscono a titolo professionale.

Gli Stati membri possono fissare limiti più bassi. Come la Germania combinerà la sua attuale soglia di 2.000 € per i metalli preziosi con le nuove norme UE andrà verificato alla data di riferimento.

Per gli acquirenti il limite significa: da luglio 2027 gli acquisti di oro più consistenti presso un commerciante non potranno più essere pagati interamente in contanti. Chi investe regolarmente somme più elevate dovrà comunque passare al bonifico o ad altri metodi di pagamento non in contanti.

Attraversare un confine con l'oro: cosa richiede la dogana?

La legge tedesca sull'amministrazione doganale (ZollVG) equipara i metalli preziosi agli altri mezzi di pagamento (§ 1, comma 4 ZollVG). All'interno dell'UE dovete dichiarare contanti e mezzi di pagamento equiparati per un valore complessivo di 10.000 € o più se i funzionari doganali ve lo chiedono. Ciò comprende indicazioni su tipo, quantità, valore, provenienza, titolare effettivo e destinazione d'uso (§ 12a ZollVG).

In entrata o in uscita attraverso la frontiera esterna dell'UE dovete dichiarare per iscritto, senza che vi venga chiesto, contanti per 10.000 € o più. La base è il regolamento (UE) 2018/1672. Le monete d'oro con un elevato contenuto d'oro e i lingotti d'oro rientrano nei contanti ai sensi di questo regolamento. La mancata dichiarazione è un illecito amministrativo che può essere punito con una sanzione fino a 1 milione di euro.

Importare oro da paesi extra UE

Se portate oro da un paese al di fuori dell'UE, oltre alla dichiarazione dei contanti dovete considerare anche l'importazione. L'oro da investimento è esente dall'IVA all'importazione; argento e gioielli di norma no. Chiarite i dettagli con la dogana prima del viaggio.

Su richiesta dovete poter dimostrare da dove proviene l'oro e a chi appartiene (§ 12a, comma 5 ZollVG). Portate quindi con voi ricevute d'acquisto o altre prove. Le informazioni possono essere utilizzate anche in procedimenti fiscali.