Kulla anonüümne ostmine Saksamaal: isikutuvastus, piirmäärad ja toll
Kulda saab Saksamaal anonüümselt osta sularahamaksete puhul alla 2000 €, sest eraisikutel ei ole kitsas mõttes teatamiskohustust. Alates 2000 € sularahamaksest peavad kauplejad teid aga Saksamaa rahapesu tõkestamise seaduse alusel tuvastama. Kullaga piiri ületamisel kehtivad alates 10 000 € ka tollireeglid.
Millise summani saan kulda anonüümselt osta?
Saksamaa rahapesu tõkestamise seaduse (GwG) § 10 lg 6a p 1 alapunkti b järgi peavad kaubakauplejad täitma hoolsuskohustusi, kui nad võtavad kõrge väärtusega kaupade tehingutes vastu või teevad sularahamakseid summas 2000 € või rohkem. § 1 lg 10 GwG nimetab kõrge väärtusega kaupadena sõnaselgelt väärismetalle, nagu kuld, hõbe ja plaatina.
Teie jaoks tähendab see: kui maksate sularahas alla 2000 €, ei pea kaupleja teid tuvastama. Alates 2000 € peab kaupleja kontrollima teie isikut tõendavat dokumenti ja andmed üles märkima. Lävi kehtib ka siis, kui müüte kulda kauplejale sularaha eest.
Kui suurem summa jagatakse teadlikult mitmeks väikeseks ostuks, et läve vältida, võib kaupleja käsitleda tehinguid seotuna. Rahapesu kahtluse korral peab kaupleja teatama olenemata summast.
Mis juhtub pangaülekande või kaardimakse korral?
§ 10 lg 6a GwG läved puudutavad sularahamakseid. Sularahata maksete puhul on teie pank juba kohustatud teid tuvastama. Paljud kauplejad küsivad veebiostude puhul siiski isikutuvastust, näiteks teatud summadest alates või kliendikonto loomisel.
Kaupleja tehtud isikutuvastus ei ole teade maksuametile. See on rahapesu tõkestamiseks. Andmeid hoiab kaupleja ja need edastatakse ainult seadusega ette nähtud juhtudel.
Mis muutub alates 2027. aastast?
EL-i rahapesuvastane määrus (EL) 2024/1624, lühidalt AMLR, kehtib alates 10. juulist 2027. Selle artikkel 80 piirab äritehingutes sularahamaksed kuni 10 000 euroga, ka siis, kui summa jagatakse mitme seotud makse vahel. Erandiks on maksed eraisikute vahel, kes ei tegutse kutse- või majandustegevuse raames.
Liikmesriigid võivad kehtestada madalamad piirmäärad. Kuidas Saksamaa ühendab oma kehtiva väärismetallide 2000 € läve uute EL-i reeglitega, tuleks kontrollida kuupäeva lähenedes.
Ostjate jaoks tähendab piirang: alates 2027. aasta juulist ei saa kauplejalt tehtud suuremaid kullaoste enam täielikult sularahas tasuda. Kes investeerib regulaarselt suuremaid summasid, peab siis niikuinii üle minema pangaülekandele või muudele sularahata makseviisidele.
Kullaga piiri ületamine: mida toll nõuab?
Saksamaa tolliseadus (ZollVG) võrdsustab väärismetallid muude maksevahenditega (§ 1 lg 4 ZollVG). EL-i sees peate tollitöötajate nõudmisel deklareerima sularaha ja sellega võrdsustatud maksevahendid koguväärtusega 10 000 € või rohkem. See hõlmab andmeid liigi, koguse, väärtuse, päritolu, tegeliku kasusaaja ja kavandatud kasutuse kohta (§ 12a ZollVG).
EL-i välispiiri kaudu sisenedes või lahkudes peate 10 000 € või suurema sularaha kirjalikult deklareerima küsimata. Aluseks on määrus (EL) 2018/1672. Selle järgi loetakse sularahaks kõrge kullasisaldusega kuldmünte ja kullakange. Deklareerimata jätmine on väärtegu, mille eest võib määrata kuni 1 miljoni euro suuruse trahvi.
Kulla toomine EL-i välistest riikidest
Kui toote kulda EL-i välisest riigist, peate arvestama lisaks sularaha deklareerimisele ka impordiga. Investeerimiskuld on impordikäibemaksust vabastatud; hõbe ja ehted üldjuhul mitte. Täpsustage üksikasjad tolliga enne reisi.
Nõudmisel peate suutma näidata, kust kuld pärineb ja kellele see kuulub (§ 12a lg 5 ZollVG). Seetõttu kandke ostutšekke või muid tõendeid kaasas. Teavet võidakse kasutada ka maksumenetluses.
