Comprar oro de forma anónima en Alemania: identificación, límites y aduanas

¿Hasta qué importe puedo comprar oro de forma anónima?

Según el § 10, apdo. 6a, n.º 1, letra b de la Ley alemana contra el blanqueo de capitales (GwG), los comerciantes de bienes deben cumplir sus obligaciones de diligencia debida si aceptan o realizan pagos en efectivo de 2000 € o más en operaciones con bienes de alto valor. El § 1, apdo. 10 GwG menciona expresamente como bienes de alto valor los metales preciosos como el oro, la plata y el platino.

Para usted, esto significa: si paga menos de 2000 € en efectivo, el comerciante no tiene que identificarle. A partir de 2000 €, el comerciante debe comprobar su documento de identidad y registrar los datos. El umbral también se aplica cuando vende oro a un comerciante a cambio de efectivo.

Si un importe mayor se divide deliberadamente en varias compras pequeñas para eludir el umbral, el comerciante puede tratar las operaciones como vinculadas. Si hay sospecha de blanqueo de capitales, el comerciante debe presentar una comunicación con independencia del importe.

¿Qué ocurre con una transferencia o un pago con tarjeta?

Los umbrales del § 10, apdo. 6a GwG se refieren a pagos en efectivo. En los pagos sin efectivo, su banco ya está obligado a identificarle. Aun así, muchos comerciantes piden una identificación en las compras en línea, por ejemplo, a partir de determinados importes o para una cuenta de cliente.

La identificación por parte del comerciante no es una comunicación a Hacienda. Sirve para prevenir el blanqueo de capitales. Los datos los conserva el comerciante y solo se transmiten en los casos previstos por la ley.

¿Qué cambia a partir de 2027?

El Reglamento (UE) 2024/1624 contra el blanqueo de capitales, AMLR por sus siglas en inglés, se aplica a partir del 10 de julio de 2027. Su artículo 80 limita los pagos en efectivo en operaciones comerciales a un máximo de 10 000 €, aunque el importe se reparta en varios pagos vinculados. Quedan exentos los pagos entre particulares que no actúan a título profesional.

Los Estados miembros pueden fijar límites más bajos. Cómo combinará Alemania su actual umbral de 2000 € para metales preciosos con las nuevas normas de la UE deberá comprobarse en la fecha de referencia.

Para los compradores, el límite significa: a partir de julio de 2027, las compras de oro de mayor importe a un comerciante ya no podrán pagarse íntegramente en efectivo. Quien invierta con regularidad sumas elevadas tendrá que pasarse en cualquier caso a la transferencia u otros medios de pago sin efectivo.

Cruzar una frontera con oro: ¿qué exige la aduana?

La Ley alemana de administración aduanera (ZollVG) equipara los metales preciosos a otros medios de pago (§ 1, apdo. 4 ZollVG). Dentro de la UE, debe declarar el efectivo y los medios de pago equivalentes por un valor total de 10 000 € o más si los agentes de aduanas se lo preguntan. Esto incluye datos sobre el tipo, la cantidad, el valor, el origen, el beneficiario efectivo y el uso previsto (§ 12a ZollVG).

Al entrar o salir por la frontera exterior de la UE, debe declarar por escrito y sin que se lo pidan el efectivo de 10 000 € o más. La base es el Reglamento (UE) 2018/1672. Las monedas de oro con un alto contenido de oro y los lingotes de oro se consideran efectivo según este reglamento. No declararlo es una infracción administrativa que puede sancionarse con una multa de hasta 1 millón de euros.

Importar oro de países de fuera de la UE

Si trae oro de un país de fuera de la UE, no solo debe tener en cuenta la declaración de efectivo, sino también la importación. El oro de inversión está exento del IVA a la importación; la plata y las joyas, por lo general, no. Aclare los detalles con la aduana antes de viajar.

A petición, debe poder demostrar de dónde procede el oro y a quién pertenece (§ 12a, apdo. 5 ZollVG). Por eso, lleve consigo los justificantes de compra u otras pruebas. La información también puede utilizarse en procedimientos fiscales.