Anonymní nákup zlata v Německu: průkaz totožnosti, limity a clo
Anonymní nákup zlata v Německu je možný při hotovostních platbách pod 2 000 €, protože pro soukromé osoby neexistuje oznamovací povinnost v pravém slova smyslu. Od 2 000 € v hotovosti vás však obchodníci musí identifikovat podle německého zákona o praní peněz. Při přechodu hranic se zlatem platí od 10 000 € také celní pravidla.
Do jaké částky mohu koupit zlato anonymně?
Podle § 10 odst. 6a č. 1 písm. b německého zákona o praní peněz (GwG) musí obchodníci se zbožím plnit své povinnosti náležité péče, pokud při obchodech se zbožím vysoké hodnoty přijímají nebo provádějí hotovostní platby ve výši 2 000 € nebo více. § 1 odst. 10 GwG výslovně uvádí drahé kovy jako zlato, stříbro a platinu jako zboží vysoké hodnoty.
Pro vás to znamená: pokud zaplatíte v hotovosti méně než 2 000 €, obchodník vás identifikovat nemusí. Od 2 000 € musí zkontrolovat váš průkaz totožnosti a zaznamenat údaje. Hranice platí i tehdy, když zlato obchodníkovi prodáváte za hotovost.
Pokud se větší částka záměrně rozdělí na více malých nákupů, aby se hranice obešla, může obchodník obchody považovat za propojené. Při podezření na praní peněz musí obchodník podat oznámení bez ohledu na částku.
Co platí při bankovním převodu nebo platbě kartou?
Hranice podle § 10 odst. 6a GwG se vztahují na hotovostní platby. Při bezhotovostních platbách vás už musí identifikovat vaše banka. Mnoho obchodníků přesto při online nákupech identifikaci požaduje, například nad určité částky nebo u zákaznického účtu.
Identifikace u obchodníka není hlášením finančnímu úřadu. Slouží k předcházení praní peněz. Údaje uchovává obchodník a předává je jen v případech stanovených zákonem.
Co se změní od roku 2027?
Nařízení EU proti praní peněz (EU) 2024/1624, zkráceně AMLR, se použije od 10. července 2027. Jeho článek 80 omezuje hotovostní platby v obchodním styku na nejvýše 10 000 €, a to i tehdy, je-li částka rozdělena na více propojených plateb. Výjimkou jsou platby mezi soukromými osobami, které nejednají v rámci svého povolání.
Členské státy mohou stanovit nižší limity. Jak Německo zkombinuje svou stávající hranici 2 000 € pro drahé kovy s novými pravidly EU, je třeba ověřit k rozhodnému datu.
Pro kupující limit znamená: od července 2027 už nebude možné větší nákupy zlata u obchodníka zaplatit celé v hotovosti. Kdo pravidelně investuje větší částky, bude tak jako tak muset přejít na bankovní převod nebo jiné bezhotovostní způsoby platby.
Přechod hranice se zlatem: co požaduje celní správa?
Německý zákon o celní správě (ZollVG) posuzuje drahé kovy stejně jako jiné platební prostředky (§ 1 odst. 4 ZollVG). V rámci EU musíte hotovost a rovnocenné platební prostředky v celkové hodnotě 10 000 € nebo více oznámit, pokud se na ně celníci zeptají. Patří k tomu údaje o druhu, množství, hodnotě, původu, skutečném vlastníkovi a účelu použití (§ 12a ZollVG).
Při vstupu nebo výstupu přes vnější hranici EU musíte hotovost ve výši 10 000 € nebo více písemně ohlásit bez vyzvání. Základem je nařízení (EU) 2018/1672. Zlaté mince s vysokým obsahem zlata a zlaté slitky se podle něj považují za hotovost. Neohlášení je správním deliktem, za který lze uložit pokutu až do výše 1 milionu €.
Dovoz zlata ze zemí mimo EU
Pokud přivážíte zlato ze země mimo EU, musíte kromě ohlášení hotovosti myslet i na dovoz. Investiční zlato je osvobozeno od DPH při dovozu, stříbro a šperky zpravidla ne. Podrobnosti si před cestou ověřte u celní správy.
Na požádání musíte být schopni doložit, odkud zlato pochází a komu patří (§ 12a odst. 5 ZollVG). Mějte proto u sebe doklady o koupi nebo jiné důkazy. Informace mohou být použity i v daňovém řízení.
