Анонимна покупка на злато в Германия: идентификация, лимити и митница
Анонимната покупка на злато в Германия е възможна при плащане в брой под 2000 €, защото за частните лица няма задължение за докладване в тесния смисъл. От 2000 € в брой обаче търговците трябва да Ви идентифицират съгласно германския Закон за прането на пари. При преминаване на граница със злато от 10 000 € важат и митнически правила.
До каква сума мога да купя злато анонимно?
Съгласно § 10, ал. 6a, т. 1, буква b от германския Закон за прането на пари (GwG) търговците на стоки трябва да изпълняват задълженията си за комплексна проверка, ако при сделки със стоки с висока стойност приемат или извършват плащания в брой от 2000 € или повече. § 1, ал. 10 GwG изрично посочва благородните метали като злато, сребро и платина като стоки с висока стойност.
За Вас това означава: ако платите в брой по-малко от 2000 €, търговецът не е длъжен да Ви идентифицира. От 2000 € търговецът трябва да провери личния Ви документ и да запише данните. Прагът важи и когато продавате злато на търговец срещу пари в брой.
Ако по-голяма сума бъде умишлено разделена на няколко малки покупки, за да се заобиколи прагът, търговецът може да третира сделките като свързани. При съмнение за пране на пари търговецът трябва да подаде сигнал независимо от сумата.
Какво става при банков превод или плащане с карта?
Праговете на § 10, ал. 6a GwG се отнасят до плащанията в брой. При безкасовите плащания Вашата банка вече е длъжна да Ви идентифицира. Въпреки това много търговци искат идентификация при онлайн покупки, например над определени суми или за клиентски профил.
Идентификацията от търговеца не е съобщение до данъчната служба. Тя служи за предотвратяване на прането на пари. Данните се съхраняват от търговеца и се предоставят само в предвидените от закона случаи.
Какво се променя от 2027 г.?
Регламентът на ЕС за борба с прането на пари (ЕС) 2024/1624, накратко AMLR, се прилага от 10 юли 2027 г. Член 80 от него ограничава плащанията в брой в търговския оборот до максимум 10 000 €, дори ако сумата е разделена на няколко свързани плащания. Изключение правят плащанията между частни лица, които не действат в професионално качество.
Държавите членки могат да определят по-ниски лимити. Как Германия ще съчетае съществуващия си праг от 2000 € за благородните метали с новите правила на ЕС, трябва да се провери към крайната дата.
За купувачите лимитът означава: от юли 2027 г. по-големи покупки на злато от търговец вече няма да могат да се плащат изцяло в брой. Който редовно инвестира по-големи суми, така или иначе ще трябва да премине към банков превод или други безкасови начини на плащане.
Преминаване на граница със злато: какво изисква митницата?
Германският Закон за митническата администрация (ZollVG) приравнява благородните метали към другите платежни средства (§ 1, ал. 4 ZollVG). В рамките на ЕС трябва да декларирате пари в брой и приравнени платежни средства с обща стойност от 10 000 € или повече, ако митническите служители попитат. Това включва данни за вида, количеството, стойността, произхода, действителния собственик и предназначението (§ 12a ZollVG).
При влизане или излизане през външната граница на ЕС трябва без да сте питани да декларирате писмено пари в брой от 10 000 € или повече. Основа е Регламент (ЕС) 2018/1672. Златните монети с високо съдържание на злато и златните кюлчета се смятат по него за пари в брой. Недеклариране е административно нарушение, което може да се наказва с глоба до 1 милион евро.
Внос на злато от държави извън ЕС
Ако внасяте злато от държава извън ЕС, освен декларирането на пари в брой трябва да имате предвид и вноса. Инвестиционното злато е освободено от ДДС при внос; среброто и бижутата по правило не са. Изяснете подробностите с митницата преди пътуването.
При поискване трябва да можете да покажете откъде идва златото и кой е собственикът му (§ 12a, ал. 5 ZollVG). Затова носете със себе си касови бележки за покупката или други доказателства. Информацията може да се използва и в данъчни производства.
