شراء الذهب دون كشف الهوية في ألمانيا: التحقق من الهوية والحدود والجمارك

حتى أي مبلغ يمكنني شراء الذهب دون كشف الهوية؟

وفق § 10 الفقرة 6a البند 1 الحرف b من قانون مكافحة غسل الأموال الألماني (GwG)، يجب على تجار السلع الوفاء بالتزامات العناية الواجبة إذا قبلوا أو سددوا مدفوعات نقدية بقيمة 2,000 € أو أكثر في معاملات تتعلق بسلع عالية القيمة. وتذكر § 1 الفقرة 10 GwG صراحةً المعادن الثمينة مثل الذهب والفضة والبلاتين ضمن السلع عالية القيمة.

وهذا يعني لكم: إذا دفعتم نقدًا أقل من 2,000 €، فلا يلزم التاجر التحقق من هويتكم. وابتداءً من 2,000 € يجب على التاجر فحص بطاقة هويتكم وتسجيل البيانات. ويسري هذا الحد أيضًا عندما تبيعون الذهب لتاجر مقابل النقد.

إذا جُزّئ مبلغ أكبر عمدًا إلى عدة مشتريات صغيرة للالتفاف على الحد، يمكن للتاجر اعتبار المعاملات مترابطة. وعند الاشتباه في غسل الأموال يجب على التاجر تقديم بلاغ بغض النظر عن المبلغ.

ماذا عن التحويل البنكي أو الدفع بالبطاقة؟

تتعلق حدود § 10 الفقرة 6a GwG بالمدفوعات النقدية. أما في المدفوعات غير النقدية فإن بنككم ملزم أصلًا بالتحقق من هويتكم. ومع ذلك يطلب كثير من التجار التحقق من الهوية في المشتريات عبر الإنترنت، مثلًا فوق مبالغ معينة أو عند فتح حساب عميل.

التحقق من الهوية لدى التاجر ليس إبلاغًا لمصلحة الضرائب، بل يهدف إلى منع غسل الأموال. ويحتفظ التاجر بالبيانات ولا يُحيلها إلا في الحالات التي ينص عليها القانون.

ما الذي يتغير ابتداءً من 2027؟

تسري لائحة الاتحاد الأوروبي لمكافحة غسل الأموال (EU) 2024/1624، واختصارها AMLR، ابتداءً من 10 يوليو 2027. وتحدّ مادتها الثمانون المدفوعات النقدية في المعاملات التجارية بحد أقصى قدره 10,000 €، حتى لو جُزّئ المبلغ على عدة مدفوعات مترابطة. وتُستثنى المدفوعات بين الأفراد الذين لا يتصرفون بصفة مهنية.

يجوز للدول الأعضاء وضع حدود أدنى. وينبغي التحقق عند الموعد المحدد من الكيفية التي ستجمع بها ألمانيا بين حدها الحالي البالغ 2,000 € للمعادن الثمينة وقواعد الاتحاد الأوروبي الجديدة.

وبالنسبة للمشترين يعني هذا الحد: ابتداءً من يوليو 2027 لن يعود بالإمكان دفع ثمن مشتريات الذهب الأكبر من التاجر نقدًا بالكامل. ومن يستثمر مبالغ أكبر بانتظام سيضطر حينها على أي حال إلى التحول إلى التحويل البنكي أو وسائل دفع غير نقدية أخرى.

عبور الحدود بالذهب: ماذا تشترط الجمارك؟

يعامل قانون الإدارة الجمركية الألماني (ZollVG) المعادن الثمينة معاملة وسائل الدفع الأخرى (§ 1 الفقرة 4 ZollVG). وداخل الاتحاد الأوروبي يجب عليكم التصريح بالنقد ووسائل الدفع المماثلة التي تبلغ قيمتها الإجمالية 10,000 € أو أكثر إذا سألكم موظفو الجمارك. ويشمل ذلك بيانات النوع والكمية والقيمة والمصدر والمالك المستفيد والغرض من الاستخدام (§ 12a ZollVG).

عند الدخول أو الخروج عبر الحدود الخارجية للاتحاد الأوروبي يجب عليكم التصريح كتابيًا ودون سؤال بالنقد الذي تبلغ قيمته 10,000 € أو أكثر. والأساس هو اللائحة (EU) 2018/1672. وتُعدّ العملات الذهبية ذات المحتوى الذهبي المرتفع وسبائك الذهب نقدًا بموجبها. وعدم التصريح مخالفة إدارية يُعاقب عليها بغرامة تصل إلى مليون يورو.

استيراد الذهب من بلدان خارج الاتحاد الأوروبي

إذا جلبتم ذهبًا من بلد خارج الاتحاد الأوروبي، فعليكم مراعاة الاستيراد أيضًا، لا التصريح بالنقد فحسب. فذهب الاستثمار معفى من ضريبة القيمة المضافة على الاستيراد، أما الفضة والمجوهرات فلا تُعفى كقاعدة عامة. استوضحوا التفاصيل مع الجمارك قبل السفر.

عند الطلب يجب أن تتمكنوا من إثبات مصدر الذهب ومالكه (§ 12a الفقرة 5 ZollVG). لذلك احملوا معكم إيصالات الشراء أو إثباتات أخرى. وقد تُستخدم المعلومات أيضًا في الإجراءات الضريبية.